Кому добавки? Что сулит нам новый Закон о софинансировании пенсионных накоплений

О том, как формируется пенсия, я рассказала в своей предыдущей статье. Итак, давайте разберемся, какие возможности этот закон нам дает.

Зачем?
Увеличить или создать накопительную часть своей будущей пенсии.
Кому можно?
Всем, кто захочет. Тем,
у кого ее не было и нет (мужчинам старше 1953 г. р. и женщинам старше 1957 г. р.);
у кого она совсем маленькая и больше не добавляется (кто родился до 1967 г.);
у кого она есть и увеличивается (кто 1967 г. р. и младше);

кто совсем не работает (наличие карточки пенсионного страхования обязательно).

Сколько?
Человек самостоятельно определяет ежемесячную сумму, которую можно указать как в твердой сумме, так и в процентах от зарплаты, но не менее 2 тыс. рублей в год. А государство добавит ему столько же, но не более 12 тыс. рублей в год.
Если же человек уже достиг пенсионного возраста, но продолжает работать и пенсию не получает, то добавка будет уже в 4 раза больше его собственных отчислений, но не более 48 тыс. рублей в год.

Как?
Подать заявление в бухгалтерию своей организации, которая направит его в отделение Пенсионного фонда. С 1 числа следующего месяца из зарплаты работника определенная сумма перечисляется в ПФ. Перечисления прекращаются, как только заканчиваются трудовые отношения с этой организацией.

Самостоятельно перечислять сумму в ПФ. Но потом самому ежеквартально придется заботиться о том, чтобы информация о платежах попала в ПФ.

Когда?
Закон вступает в силу с 01.10.08. Вступить в данную программу возможно в течение 5 лет с октября 2008 по октябрь 2013. Но отчисления можно начинать только с января 2009 г. А прибавки от государства в этом случае придется ждать не ранее 2010 г. Государство поддержит сознательного инвестора только в течение 10 лет с момента первого перечисления дополнительных взносов.

Плюсы такой программы в том, что
такие отчисления освобождаются от налога на доходы физических лиц (но не более 120 тыс. рублей в год, начиная с 2009 г.). П. 2, статья 219 ч. 2 НК РФ;

щедрый работодатель может из собственных средств выплачивать данные взносы за своих работников (дополнительно к обязательным);
накопленные суммы могут наследоваться по завещанию или по закону, если человек не дожил до пенсии;
вложения надежны, их сохранность контролируется государством (даже если ваши деньги находятся в НПФ);
в любое время можно изменить перечисляемую сумму (подать новое заявление) или вообще выйти из программы. Накопленные суммы сохраняются и продолжают «работать».

Накопленные суммы забрать досрочно нельзя. Но это и хорошо. Так как не будет соблазна все потратить на какую-нибудь ерунду.

Дополнительные взносы тех, кто не распорядился средствами накопительной части,

т. е. «молчунов» (а таких большинство), будут оставаться под управлением в ГУК (государственной управляющей компании). Соответственно доходность таких накоплений будет невелика. Но исправить ситуацию никогда не поздно и перевести свои средства в НПФ или выбрать другую УК, если только до пенсии не менее 5 лет осталось.

За три года (2005−2007 гг.) многие НПФ и УК в среднем дали неплохую доходность, «обошли» и инфляцию, и ГУК.

А теперь посчитаем, насколько выгодна эта программа.
Предположим дополнительные взносы составляют
1 000 руб./мес.,
а фактически для работника это получится всего
870 рублей.
Так, если бы ничего бы не отчислялось, то 1 000 рублей попала бы под налогообложение, и работник получил бы «чистыми» 870 рублей (1 000−13%).

Т. е. в год расходы будут 870*12=10 440 руб./год.

Доходность вложений составит 12 000: 10 440*100%=114,9%.

Сколько можно будет накопить за 20 лет дополнительно, используя новую программу и переведя свои накопления в НПФ. Доходность в НПФ в среднем возьмем 12% годовых. Выход на пенсию в 2028 г.
Итак, я вкладываю 12 000 рублей ежегодно в течение 10 лет (с 2009 по 2019 г.)
И государство добавляет на мой счет еще 12 000 рублей ежегодно в течение 10 лет (с 2010 по 2020 г.).
О, волшебная сила сложного процента! К 2028 г. мои накопления составят более чем 1 250 000 рублей. Что позволит дополнительно получать пожизненно более 5 500 рублей ежемесячно к основной пенсии. А мои затраты за 10 лет всего 101 400 рублей!
Здорово! А сумма в 870 рублей в месяц для большинства из нас небольшая. Государство дает нам выгодную и интересную возможность обеспечить себе достойную старость. И грех этим не воспользоваться.